楊凌美暢新材料股份有限公司董事會審計委員會

關(guān)于第二屆董事會第十三次會議相關(guān)事項的審核意見

根據(jù)《公司章程》《董事會審計委員會工作細則》及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，我們作為公司董事會審計委員會委員，對公司第二屆董事會第十三次會議擬審議的《2022年度內(nèi)部控制自我評價報告》《2022年度募集資金存放與使用情況的專項報告》《2022年度報告》全文及其摘要和《關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的議案》進行審核情況如下：

(資料圖片)

一、關(guān)于公司 2022年度報告的審核意見

董事會審計委員會審閱了公司編制的截至 2022年 12月 31日合并及母公司的財務(wù)狀況、2022年 1-12月經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的相關(guān)財務(wù)報表，認為公司 2022年度財務(wù)報表能夠客觀、準(zhǔn)確、真實、完整地體現(xiàn)公司的財務(wù)情況，不存在重大會計或?qū)徲媶栴}，亦不存在欺詐、舞弊或重大錯報的情況。對公司 2022年度財務(wù)報表及公司 2022年度報告，審計委員會一致表示同意。

二、關(guān)于公司 2022年度內(nèi)部控制自我評價報告的審核意見

公司已結(jié)合自身的經(jīng)營特點建立了一套較為健全的內(nèi)部控制制度并得到有效執(zhí)行，從而保證了公司各項經(jīng)營活動的正常有序進行，保護了公司資產(chǎn)的安全和完整。公司內(nèi)部控制制度體現(xiàn)了完整性、合理性、有效性。能夠?qū)幹普鎸嵐实呢攧?wù)報表提供合理的保證，能夠?qū)靖黜棙I(yè)務(wù)的健康運行及公司經(jīng)營風(fēng)險的控制提供保證，符合中國證監(jiān)會、深交所的相關(guān)要求。隨著國家法律法規(guī)的逐步深化完善和公司不斷發(fā)展的需要，公司將進一步建立健全和深化內(nèi)控制度。同時也將在實際工作中對內(nèi)部控制制度進行有效的執(zhí)行和實施。對公司《2022年度內(nèi)部控制自我評價報告》，審計委員會一致表示同意。

三、關(guān)于 2022年度募集資金存放與使用情況的專項報告的審核意見 經(jīng)審閱公司編制的《2022年度募集資金存放與使用情況的專項報告》和公司聘請的信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《募集資金年度存放與使用情況鑒證報告》及詢問公司相關(guān)業(yè)務(wù)人員、內(nèi)部審計人員和高級管理人員后，公司全體審計委員會認為：公司 2022年度募集資金的使用符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用以及公司《募集資金管理制度》的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情形。對公司《2022年度募集資金存放與使用情況的專項報告》，審計委員會一致表示同意。

同意將相關(guān)議案提交公司董事會審議。

四、關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的審核意見

信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事上市公司審計業(yè)務(wù)的相關(guān)從業(yè)資格，具備審計業(yè)務(wù)的豐富經(jīng)驗和職業(yè)素質(zhì)，堅持以公允、客觀的態(tài)度進行獨立審計，很好地履行了雙方所約定的責(zé)任與義務(wù)，審計委員會同意續(xù)聘信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司及子公司 2023年度審計機構(gòu)，同意將該議案提交公司第二屆董事會第十三次會議審議。

（以下無正文）

審計委員會：汪方軍、賈海波、楊建君